Schimb valutar intre conturi valuta - note contabile

[popa512652]

Buna ziua,

Am urmatoarea speta: am sume in DKK pe care le-am schimbat in euro in Mai 2025.
Note contabile inregistrate sunt:

Cont DKK: 5125 = 5124 DKK 62967.92 DKK suma in lei BNR 42 005.90 lei
665 = 5124 DKK 0 diferente de curs 1681.25 lei (pentru a avea soldul care apare pe extras)


Cont EUR: 5124 EUR = 5125 8228.73 EUR suma in lei BNR 40 956.86 LEI
665 = 5124 EUR 0 diferente de curs 632.20 lei (pentru a avea soldul care apare pe extras)


Dupa aceste tranzactii, raman cu sold pe 5125 din cauza cursului (1 049.04 lei, 62967.92 DKK si - 8228.73 EUR). Unde este greseala? Cum inchid sumele pe 5125?

Multumesc pentru ajutor.

[herganiec]

5125 este cont de bancă în valută (o singură valută)
Nu poate conține simultan:
62.967,92 DKK
–8.228,73 EUR
1.049,04 lei
Prin notele tale, practic ai „amestecat” două monede diferite în același cont intermediar (5125), ceea ce nu este permis contabil.
AA. Presupunem:
ai cont bancar DKK = 5124.DKK
ai cont bancar EUR = 5124.EUR
5121 (lei) = 5124.DKK 42.005,90 lei scoti dkk din banca
5124.EUR = 5121 (lei) 40.956,86 lei intrare euro
665 = 5121 1.049,04 lei dif ded curs pierdere
42.005,90 – 40.956,86 = 1.049,04 lei nu trebuie să rămână în 5125, trebuie să fie exclusiv cheltuială financiară (665)

Stornezi notele greșite (cele prin 5125)
Reînregistrezi schimbul valutar conform AA

Niciodată nu schimbi o valută în alta printr-un cont de bancă în valută, schimbul se „rupe” întotdeauna prin lei (5121), diferența merge DOAR în 665 / 765

[popa512652]

Buna,

Multumesc pentru raspuns.

Pentru ca folosesc cursul BNR, ar trebui adaugate si diferentele de curs valutar pe fiecare dintre conturile in valuta pentru a se inchide si pentru a reflecta suma in lei de pe extrasul de banca? Exemplu:
AA. Presupunem:
ai cont bancar DKK = 5124.DKK
ai cont bancar EUR = 5124.EUR
1. 5121 (lei) = 5124.DKK 42.005,90 lei scoti dkk din banca
2. 665 = 5124.DKK 1 681,24 (pentru a avea suma de 40 324,66 lei la cursul bancii)

3. 5124.EUR = 5121 (lei) 40.956,86 lei intrare euro
4. 665 = 5124.EUR 632.20 (pentru a avea aceeasi suma de 40 324.66 lei la cursul bancii)

5. 665 = 5121 1.049,04 lei dif ded curs pierdere
42.005,90 – 40.956,86 = 1.049,04 lei nu trebuie să rămână în 5125, trebuie să fie exclusiv cheltuială financiară (665)

[balazse246]

Pentru popa512652
La schimb valutar nu folosesti 5125, ci folosesti 581.
Deci o sa ai:
581.SV = 5124.DKK
5124.EUR = 581.SV
Diferenta de curs valutar in inchizi pe 581.SV (schimb valutar) doar in lei.
Daca mergi la "conturi automate" la "decont" sau "decont valuta" treci 581.SV si poti sa te folosesti de meniurile in cauza pentru a inregistra diferenta de curs valutar (si nu doar prin "articole contabile").

[popa512652]

Pentru balazse246:

Daca folosesc 581, nu raman cu sold pe 581.DKK si 581.EUR ?
Am deja un sold neinchis pe DKK din 2024 pe 581 (din alt schimb valutar si nu il pot inchide).

Mersi

[balazse246]

Nu are imporanta ca ramane sold in valuta pe 581, deoarece acest cont nu se reevalueaza, de aceea si se foloseste ca si un cont intermediar.

PS. Butonul "citeaza" se foloseste doar in cazuri speciale.

[popa512652]

Mersi