Forum SAGA

O soc. com. cu obiect de act. transport persoane incheie un contract de sponsorizare cu un liceu, si anume sa-i transporte catre restaurantul unde se desfasoara banchetul de sfarsit de an scolar, contract in valoare de 1000 ron.Ce inregistrari contabile trebuie facute in acest caz?

4111=704 1.000 lei servicii de transport
6582=4111 1.000 lei sponsorizarea

MULTUMESC

Nu sint de acord cu Balteanuc (de fapt nici el nu era de acord cu acest raspuns acum ceva timp-vezi arhiva SAGA):


Sponsorizarea sub forma lucrarilor executate sau serviciilor prestate

In cazul in care obiectul activitatii de sponsorizare/mecenat il constituie executarea de lucrari sau prestarea de servicii, in evidenta contabila se inregistreaza valoarea efectiva a lucrarii executate a serviciului prestat ca si cheltuiala cu sponsorizarea, fara a lua in considerare o cota de profit.

Pentru astfel de operatiuni de sponsorizare, in momentul in care se inregistreaza consum de materiale, manopera, care au legatura directa cu obiectul sponsorizarii, acestea se reflecta in conturile de cheltuieli dupa natura lor.

658 = 34x, 4xx

„Alte cheltuieli de exploatare” „Produse, Conturi de terti”

Pentru o astfel de operatiune sunt suficiente situatiile de lucrari sau devizul care trebuie sa contina informatiile solicitate de beneficiari, fara a fi necesara emiterea facturii.

E corect cum spuneti dar precis are contract in care scrie ca societatea de transport sponsorizeaza cu un transport care face 1000 de lei. Precis motorina nu va face atat dar trebuie evidentiat exact cat scrie in contract. Daca n-ar fi fost sponsorizare, ar fi fost un venit. Daca vira suma de 1000 de lei (cash sau prin banca) si dupa aceea platea cu ei cursa, iar trebuia evidentiat un venit. Plus ca suma din contul de cheltuieli va intra ca si cheltuiala nedeductibila pana la calculul efectiv al impozitului pe profit.

Actiunea de sponsorizare descrisa de tine, intruneste conditiile unei sponsorizari? Beneficiarul sponsorizarii, poate justifica sponsorizarea primita ca fiind folosita in activitatea sa curenta (de invatamant)? Daca da, atunci sunt de acord cu ceea ce ai spus vis-a-vis de valoarea sponsorizarii. Aceasta se inregistreaza la nivelul cheltuielilor. Valoare contractului de 1000 lei, este nivelul pana la care sponsorul este dispus sa suporte cheltuielile.

Buna ziua,
O societate comerciala din industria alimentara, saptamanal livreaza produse unui spital din localitate, gratuit.
Ce inregistrari contabile trebuie sa faca SC? Trebuie sa faca livrarea prin iesiri cu bon fiscal sau factura? Trebuie contract de sponsorizare din partea spitalului?

Contract de sponsorizare. La fiecare livrare se intocmeste un aviz de insotire, care trebuie sa fie semnat de beneficiarul sponsorizarii. In SAGA poti crea un client caruia sa-i asociezi un cont de sponsorizare (de ex. 6582.001 - Numele beneficiarului sponsorizarii). Vei intocmi avizul la pretul de cost.
Atentie la limitele deductibilitatii! Pentru ceea ce se depaseste, cheltuiala devine nedeductibila si ai obligatia colectarii de TVA.

Mersi mult!

Revin cu o problema "tehnica''':
Am facut un client in saga cu numele beneficiarului iar la cont am pus 6582.1
Daca vreau sa fac in iesiri un aviz (tip A), imi face nota contabila 418.001=701 si 418.001=4428, daca pun manual 0 la cota de tva a produselor (avand in vedere ca ele vin automat cu cota de tva) imi face nota contabila 418.001=701. Nu cred ca este corect. Doar daca aleg tip factura la iesiri imi face n.c. 6582.1=701. Cum sa fac? Mersi.

NC generata de saga pe 418 este corecta deoarece este emis doar avizul.
In momentul emiterii facturii se face 411=418

danilevicis scrie:Am facut un client in saga cu numele beneficiarului iar la cont am pus 6582.1

Asta nu o mai inteleg

fagarasa176 scrie:

danilevicis scrie:Am facut un client in saga cu numele beneficiarului iar la cont am pus 6582.1

Asta nu o mai inteleg

Citeste mai sus raspunsul lui pintae. Mi-ar trebui o n. c. 6582=345. Cum sa o obtin automat din iesiri?

Ok...am inteles...
La asocierea avizului cu factura nu iti face 6582=418???

off. da nu imi trebuie nici o asociere ca e gratis, dau produsele finite mok. vreau ceva mai simplu si direct.

face 6582=418, dar imi final imi rezulta 6582=701. E corect? Nu se anuleaza? atunci unde e cheltuiala firmei? Ca doar mai este si n.c 345=711 si 711=345 la descarcare. atunci pot face direct factura si sa fac incasare prin 6582.