Trecerea la platitor de TVA

[margineanv206]

buna seara,
Lucrez in Saga :societate neplatitoare de tva cu tva special pt. achizitii intracomunitare cf. art.317 din CF,cu gestiunea cantitativ valorica a marfii:
1.Receptia marfurilor din state UE :
371=401 si 635=4423(tva-ul declarat inD301 si achitat)
2.Receptia marfurilor din state non UE:
371=401,371=446(taxa vama) si 635=4423(tav-ul achitat in vama)
Notele contabile sunt cele generate de Saga ( TVA-ul fiind trecut pe cheltuiala in gestiune marfa este la pretul fara TVA)
La 31.12.2021 societatea depaseste plafonul si devine platitoare de tva trimestrial incepand cu data de 01.02.2022: la aceasta data am deschis o gestiune noua unde am transferat articolele purtatoare de tva.Notele contabile generate de Saga la transfer sunt: -371=-482 ,371=482 si 4426=482.
La inchiderea balantei la 31.03.2022 exista sold creditor la 482 cu valoarea tva -ului si nu cred ca e ok.
Va rog sa ma ajutati ce pot sa fac.Multumiri!

[balazse]

Daca lucrezi cantitativ-valoric, de ce ai nevoie de o gestiune noua?
Dupa parerea mea nu are nici o relevanta, exceptie fiind cazul in care discutam de o evidenta global-valorica la pret de vanzare.

[margineanv206]

Am vazut un tutorial pe Saga cu transferul intre gestiuni si am considerat ca asta era rezolvarea .sper ca nu este gresit daca am procedat asa.
Problema mea acum este soldul creditor la 482, oare trebuia alta nota pentru TVA?

[balazse]

Cum ai introdus transferul ca s-a generat nota contabila cu 482? Care turorial?

[margineanv206]

Tutorialul se refera la transferul intre gestiuni global valorice dar am reusit si pt gestiune cantitativ valorica.
Am deschis o noua gestiune (TVA depozit ) .Stocul de marfa din vechea gestiune l-am scazut si am introdus stocul cu articole noi in TVA depozit(am transformat stocul in XML.)Poate ca m-am complicat dar asta mi s-a parut alternativa la momentul respectiv.

[margineanv206]

Am mai citit si din manual la "transferuri "

[balazse]

Ok, deci te referi la tutorialul de mai jos:
https://www.youtube.com/watch?v=Rx9zqQoWcPY
Adica utilizand meniul intrari.
Ceea ce ai facut este sa treci cu pozitie minus articolele dintr-o gestiune si sa treci cu pozitie cu plus articolele pe noua gestiune, doar ca data aceasta ai completat coloana "TVA %", astfel s-a completat automat casuta "TVA".
Daca verifi documentul (in partea de sus), o sa observi ca la "valoare" o sa ai zero, iar la "total" si "TVA" suma valorilor din coloana TVA, ceea ce este gresit, deoarece daca ai fi dorit sa ajustezi TVA-ul din achizitii, atunci trebuia sa iei in considerare ca ce ca si valoare de marfa (371) contine deja TVA, adica la pozitiile cu plus trebuia sa treci valoare totala.
Ex: ai un produs de 119 lei, pe prima pozitie treci cantitate -1, valoare -119 si TVA 0, pe pozitia a doua treci cantitate 1, valoare 119 si TVA 19 (TVA % 19), astfel la "total" o sa ai zero, adica nu iti ramane sold la 482.

Din cate stiu, ai fi putut sa faci acelasi lucru chiar si cu o singura gestiune, n-ar fi fost necesar de doua gestiuni, precum doar daca vrei sa ajustezi TVA-ul.

[margineanv206]

Revin cu niste precizari:pentru ambele achizitii am inregistrat TVA-ul pe cheltuieli in cont 635(am gresit) deci marfa nu cuprinde TVA, de aceea am deschis gestiune cu TVA in care am adaugat TVA.Notele contabile generate de saga dupa transfer :
371=482 (-100)
371=482(100)
4426=482(19)

[balazse]

Dupa parerea mea, nu trebuia sa faci atunci nimic, ca nu ai ce TVA sa ajustezi.
Daca discutam despre evidenta cantitativ-valorica, atunci gestiunea reprezinta o locatie si nu o stoc de produs cu un procent de TVA.

[margineanv206]

asta inseamna ca in momentul in care vand eu mai platesc inca o data TVA-ul?

[vladutm370]

As vrea sa stiu daca am făcut înregistrările corect.
Gestiune global-valorica, trecere la TVA incepand cu 1.10.2023
371 638511 /după inventariere și scos marfa cumpărată fara tva
378 476684.05
Am înregistrat în articole contabile
4426=371 25837.92
adică 637511-476684.05*19/119
371=4428 206977.85
adică ((637511-25837.92)+476684.05)*19%
371=378 -181139.93
adică 25837.92-206977.85
Stocuri după ajustare
371=638511
378=295544.12
4428=206977.85
4426=25837
As mai vrea să-mi spuneți dacă fac înregistrările pe 30.09 după validare, dar înainte de închiderea lunii sau pe 1.10.Multumesc celor care își vor face timp că să-mi raspunda

[mihalceam850]

Buna ziua . La 31.12.2023 am fost neplatitor de tva . De la 01.04.2024 am devenit platitor de tva .
Am marfa in 371 suma de :
- cu 9 % - 145 717.15
- cu 19 % - 119 220
In contul 378 - cu 9 % - 36038.66
cu 19 % - 29486.17

Note contabile
4426-371 cu suma de 9056.02 ( 145717.15-36038.66 )x9/109=9056.02
4426-371 cu suma de 14327.25 ( 119220-29486.17) x19/119 = 14327.25

371-4428 cu suma de 12031.69 ( 145717.15x9/109)
371- 4428 cu suma de 19035.13 ( 119220x19/119 )

378-371 cu suma de 2975.67 ( 12031.69-9056.020
378-371 cu suma de 4707.88 ( 19035.13-14327.25)

Problema mea este ca la nota contabila de 4426 -371 la tva cu 9 % in registrul jurnal imi calculeaza baza impozabila cu tva 19 % . Ce am facut gresit ?