Buna Ziua!
Firma nou infiintata la ONRC micro 1% si neplatitor de TVA, in 30 de zile va angaja un salariat , deci va ramane micro.
Avand in vedere ca va factura lunar catre Malta servicii de design si va avea achizitii de servicii intracomunitare lunar de la Google,Facebook etc
Ce recomandati sa se inregistreze in Romania ca platitor de TVA sau sa ceara cod special de TVA intracomunitar si sa ramane neplatitor de TVA in Romania?
Daca va fi platitor de TVA se va depune D390,D300 si D394
Daca va avea cod special de TVA cum va factura cu sau fara TVA? La achizitii de servicii din UE va plati in Romania TVA? Se depune D390 si D301?
Care ar fi mai avantajos si mai simplu din punct de vedere contabil si fiscal?
In Romania nu va factura...
Astept pareri si diferente intre acestea va multumesc frumos!
Servicii intracomunitare
Re: Servicii intracomunitare
Buna Ziua!
Are cineva caz asemanator?Va rog sa ma ajutati,daca puteti.
Va multumesc!
Are cineva caz asemanator?Va rog sa ma ajutati,daca puteti.
Va multumesc!
Re: Servicii intracomunitare
o parere..
Având în vedere că nu veți desfășura activități economice pe teritoriul României și veți avea atât prestări, cât și achiziții de servicii intracomunitare, obținerea unui cod special de TVA intracomunitar ar putea fi mai avantajoasă. Aceasta vă permite să mențineți statutul de neplătitor de TVA în România, simplificând obligațiile declarative și administrative.
În calitate de neplătitor de TVA, dar cu cod special de TVA intracomunitar, sunteți obligat să declarați și să plătiți TVA în România pentru aceste servicii. Se depune D390 si D301.
Dacă beneficiarul din Malta este o persoană impozabilă (plătitor de TVA), locul prestării serviciilor este considerat a fi la sediul beneficiarului, conform regulilor B2B. În acest caz, factura se emite fără TVA, menționând "taxare inversă" și codul dvs. special de TVA intracomunitar. Beneficiarul va calcula și va plăti TVA în țara sa.
Dacă beneficiarul nu este plătitor de TVA, va trebui să emiteți factura cu TVA și să declarați și să plătiți TVA în România.
Având în vedere că nu veți desfășura activități economice pe teritoriul României și veți avea atât prestări, cât și achiziții de servicii intracomunitare, obținerea unui cod special de TVA intracomunitar ar putea fi mai avantajoasă. Aceasta vă permite să mențineți statutul de neplătitor de TVA în România, simplificând obligațiile declarative și administrative.
În calitate de neplătitor de TVA, dar cu cod special de TVA intracomunitar, sunteți obligat să declarați și să plătiți TVA în România pentru aceste servicii. Se depune D390 si D301.
Dacă beneficiarul din Malta este o persoană impozabilă (plătitor de TVA), locul prestării serviciilor este considerat a fi la sediul beneficiarului, conform regulilor B2B. În acest caz, factura se emite fără TVA, menționând "taxare inversă" și codul dvs. special de TVA intracomunitar. Beneficiarul va calcula și va plăti TVA în țara sa.
Dacă beneficiarul nu este plătitor de TVA, va trebui să emiteți factura cu TVA și să declarați și să plătiți TVA în România.
“Cea mai valoroasă parte a unui om nu este mintea plină de cunoștințe, ci inima plină de iubire, urechea pregătită să asculte și mâna dispusă să ajute.”
Re: Servicii intracomunitare
Buna Ziua!
Va multumesc frumos pentru raspunsul detailat.Aceste facturi de servicii care vor fi emise catre firma din Malta nu trebuie trimise in E-factura?
Daca vor fi emise pe viitor facturi pentru firme din Romania doar atunci si acele facturi vor fi trimise in E-factura?
Va multumesc frumos pentru raspunsul detailat.Aceste facturi de servicii care vor fi emise catre firma din Malta nu trebuie trimise in E-factura?
Daca vor fi emise pe viitor facturi pentru firme din Romania doar atunci si acele facturi vor fi trimise in E-factura?
Re: Servicii intracomunitare
pentru Malta, nu.
la Romania, da.
la Romania, da.
“Cea mai valoroasă parte a unui om nu este mintea plină de cunoștințe, ci inima plină de iubire, urechea pregătită să asculte și mâna dispusă să ajute.”
Re: Servicii intracomunitare
Buna Ziua!
Va multumesc frumos pentru raspunsuri.
In primul rand se inregitreaza in SPV cu CUI-ul din Romania.Are si contabila procura pentru acest CUI.
1.Pe baza carui formular se obtine cod special de TVA? Daca va avea cod special trebuie o alta procura pentru CUI-ul respectiv cu care va factura catre MALTA?
2.Daca administratorul decide ca doreste sa fie firma platitor de TVA se poate cere prin optiune in D700 , TVA lunar sau Trimestrial?
3.Daca firma va fi platitor de TVA in Romania atunci va factura catre Malta fara tva? Cum se inregistreaza in SAGA la iesiri valuta Taxare-inversa? si nu se plateste TVA?
4.La achizitii de servicii comunica catre partener CUI-ul din Romania in cazul in care va fi platitor de TVA si atunci partenerul va emite factura fara TVA cu taxare inversa si nu se plateste TVA?
5.Se declara aceste servcii in D390 atat achizitiile cat si livrarile intracomunitare si in D300 lunar sau trimestrial?
6.Daca firma va fi platitor de TVA poate sa ramane cu TVA la trimestru sau din start sa ceara sa fie platitor de TVA lunar?
Va rog sa ma ajutati cu aceste aspecte...pentru ca ar trebui sa depunem D700.
Va multumesc frumos!
Va multumesc frumos pentru raspunsuri.
In primul rand se inregitreaza in SPV cu CUI-ul din Romania.Are si contabila procura pentru acest CUI.
1.Pe baza carui formular se obtine cod special de TVA? Daca va avea cod special trebuie o alta procura pentru CUI-ul respectiv cu care va factura catre MALTA?
2.Daca administratorul decide ca doreste sa fie firma platitor de TVA se poate cere prin optiune in D700 , TVA lunar sau Trimestrial?
3.Daca firma va fi platitor de TVA in Romania atunci va factura catre Malta fara tva? Cum se inregistreaza in SAGA la iesiri valuta Taxare-inversa? si nu se plateste TVA?
4.La achizitii de servicii comunica catre partener CUI-ul din Romania in cazul in care va fi platitor de TVA si atunci partenerul va emite factura fara TVA cu taxare inversa si nu se plateste TVA?
5.Se declara aceste servcii in D390 atat achizitiile cat si livrarile intracomunitare si in D300 lunar sau trimestrial?
6.Daca firma va fi platitor de TVA poate sa ramane cu TVA la trimestru sau din start sa ceara sa fie platitor de TVA lunar?
Va rog sa ma ajutati cu aceste aspecte...pentru ca ar trebui sa depunem D700.
Va multumesc frumos!
Re: Servicii intracomunitare
Buna Ziua!
Deci, faza finala este ca firma a ramas neplatitor de TVA in Romania, cu cod special de TVA in UE.
S-a emis o factura catre firma din Malta fara TVA cu urmatorarea mentiune pe factura :
neimpozabil in Romania, cf. art. 278, alin (2) - non-taxable in Romania in accordance with art 278/(2) from Romanian Fiscal Law. Subject may be obliged to charge VAT in their own country. E ok asa?
Factura s-a emis in februarie, atunci nu se trimite in E-factura daca am inteles bine..
Ce declaratie depun pe luna februarie doar D390 sau trebuie si D301 sa depun ?
Deci, faza finala este ca firma a ramas neplatitor de TVA in Romania, cu cod special de TVA in UE.
S-a emis o factura catre firma din Malta fara TVA cu urmatorarea mentiune pe factura :
neimpozabil in Romania, cf. art. 278, alin (2) - non-taxable in Romania in accordance with art 278/(2) from Romanian Fiscal Law. Subject may be obliged to charge VAT in their own country. E ok asa?
Factura s-a emis in februarie, atunci nu se trimite in E-factura daca am inteles bine..
Ce declaratie depun pe luna februarie doar D390 sau trebuie si D301 sa depun ?