raportare semestriala iunie 2016

[ciobanum]

Buna ziua, am cateva probleme la raportarea semestriala si va rog sa ma ajutati.
1. in balanta la 30.06.2016, la sume totale, corelatia RD 4428=RC4427 nu se indeplineste, RD 4428 este mai mare cu suma cu care am inregistrat la inceputul anului trecerea TVA de la 24% la 20%, adica 4428=378 cu suma X. TVA nu este la incasare, deci 4428 este doar din vanzare cu amanuntul si 4428.TP si 4428.TI au sold zero.
Modificarea TVA s-a facut cu marirea adaosului comercial si nu cu reducerea pretului de vanzare. Este corecta aceasta diferenta? Daca nu, cum corectez?
2. la 30.06.2016 in balanta am SD 441 impozit pe profit de recuperat din anii trecuti si SC 4418 pentru ca firma e micro de la 01.01.2016. SC 4418 va fi zero in iulie dupa achitare. In balanta 30.06.2016 soldurile raman asa, iar in raportarea semestriala voi trece diferenta pe sintetic?
3. daca raportarea e semnata electronic si se transmite prin e-guvernare, doar formularul pdf semnat electronic (fara semnaturi de mana si scanate) se va transmite, corect? La fel ca si anul trecut, nu exista atasamente, raport administrator etc, corect?
4. SD 473 in suma de 0,60 lei provenit doar din rotunjirea TVA ramane asa si se inchide la 31.12.2016?
Multumesc

[tomac]

1.Corelația aceea pur și simplu nu există. De ce ar exista? Unde e reglementată? Mai ales că nu se poate verifica dacă se aplică TVA la încasare sau dacă am achiziții de la persoane ce aplică TVA la încasare. În plus rulajele din clasele 1 - 5 sunt irelevante la întocmirea situațiilor financiare.
2.Corect ar fi să aveți 4411 - sinteticul de grad 2, nu 441 simplu. Puteți face corecția fie prin articol contabil fie mutând sumele din 441 în 4411 prin modificare conturi din întreținere BD
3.Cum să semnați de mână ceva semnat electronic? Nu se atașează nimic.
4.Da.

[ciobanum]

Buna dimineata, va multumesc mult pentru raspunsuri.