D394-cartus E

[ionital515]

Am refacturat catre un client din Italia: 1)transport Romania-Italia;2) niste taxe platite in Romania; 3) servicii administrative. In 390 am declarat doar contravaloarea serviciilor administrative. Nu imi este clar daca contravaloarea primelor 2 pozitii trebuie sa le declar in 394, in cartusul E. Ma puteti ajuta cu o parere? Multumesc.

[ilinescug]

Transportul catre Italia nu este o prestare servicii si sa o poti introduce in 390 ?
Iar serviciile administrative ce sunt? Inchirieri?

[ionital515]

Transportul a fost facturat initial catre mine de o firma de transport; eu il refacturez mai departe. Nefiind un serviciu prestat de mine nu il declar in 390. Serviciile administrative reprezinta "manopera" (nu inchirieri,etc,).

[ilinescug]

Dupa parerea mea atata timp cat societatea ta este platitoare de Tva si inscrisa in Roi, iar firma din Italia este platitoare de Tva si inscrisa in Roi, serviciile administrative se trec in 390 si NU in 394.

[ionital515]

Asta am spus si eu in mesajul initial: serviciile administrative le-am declarat in 390 . Nelamurirea mea se refera la primele 2 pozitii, care nu sunt declarate in 390.

[ilinescug]

Operatiunile netaxabile, scutite nu se trec in 394. Dar acest transport cum l-ai facturat?

[ionital515]

La valoarea fara tva de pe factura primita de mine.