Buna ziua,
Am validat inventarul unei societati platitioare de TVA, care tine evidenta cantitativ valoric.
Programul a generat urmatoarele articole contabile :
601=301 1000 ( in negru) pentru diferentele in minus
301=601 500 ( in negru) pentru diferentele in plus
Cum inregistrez implicatiile fiscale?
Multumesc
validare inventar cantitativ valoric
Re: validare inventar cantitativ valoric
Adică?
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.
Re: validare inventar cantitativ valoric
La diferentele in minus cum ajustez TVA dedusa? Cum evidentiez faptul ca suma din 601 este nedeductibila?
Re: validare inventar cantitativ valoric
Nu la orice minus e nedeductibil. Se pot face compensări între plusuri și minusuri dacă sunt categorii similare de produse - poate s-a dat în consum eronat o materie primă în loc de alta și atunci pe un cod e plus pe altul e minus.
Pierderea dreptului de deducere se înregistrează prin articole contabile de tip 601=4426. Cu această sumă se va reduce, manual, valoarea de la rd.28 din decontul de TVA după ce apăsați actualizare date.
Suma ce reprezintă minusul efectiv și suma reprezentând TVA ajustat, se vor înscrie, manual, pe coloana de sume nedeductibile în ecranul de calcul a impozitului pe profit.
Pierderea dreptului de deducere se înregistrează prin articole contabile de tip 601=4426. Cu această sumă se va reduce, manual, valoarea de la rd.28 din decontul de TVA după ce apăsați actualizare date.
Suma ce reprezintă minusul efectiv și suma reprezentând TVA ajustat, se vor înscrie, manual, pe coloana de sume nedeductibile în ecranul de calcul a impozitului pe profit.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.
Re: validare inventar cantitativ valoric
multumesc foarte mult pentru clarificari.