Cheltuieli protocol nedeductibile la calcul impozit profit 2025

[hantm]

Buna ziua, am achizitionat in decembrie 2025 produse protocol pa baza de bon de casa (trei bonuri in valoare totala de 1120 lei ) de la o firma care dupa ce am verificat pe site anaf am vazut ca are codul tva anulat , nu am dedus tva ul si am considerat valoarea total a bonurilor nedeductibila fiscal . La calcului impozitului pe profit pe 2025 am trecut valoarea pe coloana suma nedeductibila . Dupa ce dau validare programul sterge suma din coloana suma nedeductibila si imi arata impozit profit de inregistrat -175 lei . Mentionez ca suma totala de 1120 lei este deductibila la cheltuieli de protocol ca plafon dar eu am considerat-o nedeductibila avand in vedere codul de tva anulat al firmei respective . Daca puteti va rog sa imi spuneti cum sa procedez in acest caz . va multumesc

[tomac]

Faptul că este anulat codul de TVA nu face și cheltuiala complet nedeductibilă fiscal.

[hantm]

Multumesc !

[stoicescum849]

Buna ziua, la calculul impozitului pe profit imi cumuleaza cheltuielile de protocol cu cheltuielile cu reclama si publicitate si imi inregistreaza pe coloana de nedeductibile la cheltuielile de protocol o suma mai mare decat am inregistrata in rulajul contului, rezultand la final suma deductibila cu minus. Multumesc!

[tudosien]

Vedeti aici: https://forum.sagasoft.ro/viewtopic.php?t=55741

[stoicescum849]

Multumesc!