Tva la incasare omis

[davidb107]

Am avut o factura in dec. 2013 incasata in ianuarie 2014, dar incasarea nu am operat-o din pacate inaintea decontului din martie. Ulterior s-a generat nota contabila
4428.TI=4427 72 Ron,
care mi-a influentat soldul in balanta si a generat diferente la TVA de recuperat.
Cum corectez in decontul la iunie?
Scuze, n-am mai fost in situatia asta.

[apetrem]

Pe randul de regularizari.

[davidb107]

Adica la regularizari taxa colectata?
Si inca ceva: o factura de achizitie cu taxare inversa, cu data document diferita de data introducerii, o cuprind atat la regularizari taxa colectata, cat si la regularizari taxa dedusa?

[apetrem]

Da. In plus, rectificativ la 394 pentru luna documentului.

[davidb107]

Multumesc.

[ivana867]

Buna ziua.
Am si eu o problema care tine tot de subiectul tva la incasare, si anume: ce se intampla daca pe facturile emise catre persoane fizice s-a omis mentiunea "tva la incasare"? Ce pedeapsa risca firma care a emis facturile astfel?
Mentionez ca la cele emise catre persoane juridice s-a respectat conditia.

Multumesc anticipat.

[tomac]

Nu se întâmplă nimic.

[donicao]

Pentru apetrem
Rectificativa la D394 se depune doar daca taxarea inversa e pe teritoriul national nu si daca e AIC,nu?

[tomac]

D394 nu are ce căuta în discuții legate de AIC sau LIC. D394 este exclusiv pentru achiziții/livrări de la sau către persoane înregistrate în scopuri de TVA în RO.