Buna ziua,
am o firma neplatitoare de TVA in Romania, dar cu cod valabil de tva pt operatiuni externe. In luna mai a emis o factura fara tva, care o asociatie din Franta, neplatitoare de tva, fara cod valabil etc. Este de fapt un post de radio francez. Acum pregatesc declaratia 390 si ar trebui sa includ si acest client francez, dar cum sa fac daca nu am cod ? imi da eroare...
Client francez fara cod de TVA
Re: Client francez fara cod de TVA
Nu mai sunt eu la curent cu AIC/LIC dar, ca o simpla parere:
Ghid
"6. Este serviciun intracomunitar prestat scutit în statul unde are loc prestarea?
Răspuns: Dacă respectivul serviciu este scutit conform Codului fiscal, atunci îl consider scutit.
Dacă serviciul nu este scutit conform Codului fiscal, pot considera că este scutit în statul membru unde are loc, numai dacă primesc o confirmare oficială din partea autorităţilor statului membru în care are loc prestarea.
Am răspuns DA: mă opresc din algoritm. În acest caz nu declar serviciile în D390
Am răspuns NU: Serviciul respectiv se declară în D390 cu codul P şi în decont în rândul 3.1. "
Ghid
"6. Este serviciun intracomunitar prestat scutit în statul unde are loc prestarea?
Răspuns: Dacă respectivul serviciu este scutit conform Codului fiscal, atunci îl consider scutit.
Dacă serviciul nu este scutit conform Codului fiscal, pot considera că este scutit în statul membru unde are loc, numai dacă primesc o confirmare oficială din partea autorităţilor statului membru în care are loc prestarea.
Am răspuns DA: mă opresc din algoritm. În acest caz nu declar serviciile în D390
Am răspuns NU: Serviciul respectiv se declară în D390 cu codul P şi în decont în rândul 3.1. "