cont 441 pasiv sau bifunctional?

[stana523]

In planul de conturi al programului contul 441 este bifunctional iar 4411 si 4418 sunt pasive.
Stie cineva de ce 441 este setat ca bifunctional?
Am sesizat acum cand s-a platit din greseala impozitul de 2 ori si m-a deranjat faptul ca imi apare in balanta plata in plus, pe credit cu minus.

[balazse]

Conform reglementarilor contabile contul 441 este de pasiv, poti modifica planul de cont manual.

[stana523]

Stiu ca este pasiv dar in acest caz plata in plus apare pe credit cu minus.
Daca las bifunctional imi apare pe debit si se vede mai frumos in balanta.
M-am gandit ca specialistii de la saga nu au lasat intamplator bifunctional.
Este gresit sa las bifunctional chiar faca este cont de pasiv?

[apetrem]

Este bine sa fie setat bifunctional.
In general, pentru conturile de terti si poate nu numai ... este corecta setarea pe bifunctional.
Altfel, se produc anomalii in Situatiile finaciare, in cazul soldurilor negative.
Ex. Creante negative, care in fapt sunt datorii
sau datorii cu minus, care in fapt reprezinta creante.

[stana523]

multumesc,

[stana523]

Dar pentru 4423 care este tot pasiv si apare tot cu minus pentru ca a fost platit de 2 ori?
As putea sa pun bifunctional?

[apetrem]

Soldul negativ a lui 4423 se transfera in 4424.

[balazse]

Sincer sa fiu, soldul negativ de la 4423 eu l-as trece pe 4482, deoarece ce am pe 4424 ar trebui sa bata intr-un fel cu decontul de TVA, dar aici nu este cazul deoarece s-a platit in plus, ceea ce nu apare in decontul de TVA.

[stana523]

Societatea este cu TVA la trimestru si nu se face nota de inchidere in fiecare luna dar am verificat si daca era cu TVA lunar, tot nu se trecea automat pe 4424.
Daca il las cu minus si pe masura ce mai fac plati dispare de pe credit? Nu-mi place cum se vede in balanta, dar asta e...
Ce credeti?

[apetrem]

Soldul la 4423/4424 trebuie sa corespunda cu fisa sintetica de la fisc.
Acolo este o singura suma, de incasat sau de plata, pe cumulat.
In decont iti da doar o atentionare, care poate fi ignorata.

[stana523]

in fisa sintetica am tva platit in plus, in balanta imi apare aceeasi suma platita in plus doar ca, fiind cont de pasiv, suma imi apare pe credit cu minus.
Eu n-as considera ca este TVA de recuperat pentru ca nu rezulta din decont ci din greseala noastra.
Ma gandesc sa o las asa si trimestrul urmator cand voi face decontul vad ce rezulta si voi plati doar diferenta daca bineinteles suma este mai mare.

[ferenta]

Eu zic să mergi pe mâna lui ApetreM, că a explicat de ce se face aşa!

[stana523]

Va multumesc pentru sugestii dar in aceasta situatie varianta lui balazse corespunde cu logica mea.

[ferenta]

Bine!