storno factura

[ciobanum]

Buna ziua, am urmatoarea situatie: firma platitoare de TVA la incasare cu depunere decont TVA lunar.
In aprilie a primit factura de la furnizor suma totala 500 lei, ulterior a mai primit o factura de penalitati in suma de 20 lei. S`a platit o suma de 100 lei pana la 31.08.2012. In august factura din aprilie s-a stornat. Care sunt inregistrarile contabile corecte, pentru ca acum ramane o suma platita in plus care deocamdata nu s`a restituit cumparatorului. Factura de stornare nu am inregistrat`o cu bifa pentru tva la plata, pentru ca nu se mai valideaza si astfel apare direct contul 4426 in inregistrarile facute de Saga. Este corect asa? Multumesc.

[ciobanum]

BUna seara, va rog, ma ajuta cineva cu stornarea, nu e corect ca inregistrarea sa fie cu 4426, deoarece eu din factura initiala, am doar o parte din TVA in 4426, restul e in 4428.TP, corespunzator sumei achitate partial. Stornarea fara bifa, ca sa se poata valida factura storno, denatureaza 4426. Multumesc pentru ajutor.

[balazse]

Pana la nivelul a 420 de lei poti rezolva prin metoda descrisa de TomaC aici:
http://www.sagasoftware.ro/?p=722#comment-2359
Pentru restul astepti o factura noua sau cere restituirea sumei.

[ciobanum]

Multumesc.

[stefi]

Buna ziua!
Eu am o factura storno in 20.01.16 pt. o factura din decembrie cu tva 24% si refacuta cu tva 20%, factura are baza mai mare, datorita dif.curs valutar. Factura stornata era deja platita la data stornarii, iar societatea este cu tva la incasare, declaratii lunare. Am inregistrat factura storno fara bifa si pe cea refacuta cu bifa. Le-am platit pe amnadoua prin ecranul "Intrari" cu ajutorul contului 999. Nu inteleg insa de ce diferenta de 213,04 intre factura storno si cea refacuta nu se regaseste in ct. 4426. In ct. 4426 am 1309,5 lei factura din dec. achitata in ianuarie , apoi -1309,50lei factura storno din ianuarie si tva-ul din fact.refacuta de 1096,46lei. Eu am platit mai mult tva la furnizor cu 213,04lei, insa datorita cresterii bazei eu trebuie sa-i achitmai putin cu doar 187,03lei. Ma poate ajuta cineva sa descures itele?
Multumesc!

[balazse]

Trebuia sa ceri o factura storno cu TVA de 24%.

[stefi]

Scuze, m-am exprimat gresit: am factura storno cu tva de 24%, iar factura refacuta are baza cu 19 lei mai mare si tva de 20%, Diferenta intre tva-ul platit de 24% de pe factura din decembrie si cea refacuta este de aprox. 213 lei, iar eu trebuie sa platesc mai putin la furznizor cu doar 187 lei. In ct. 4426 am 1127lei in loc de 1309 cat s-a platit tva in ianuarie pt. factura din decembrie.

[balazse]

Dar de ce s-a refacut cu TVA 20%?

[stefi]

Este vorba de facturare rate leasing. Factura din 22.12.2015 avea scadenta in 10.01.2016, cand s-a si platit. Insa ei au stornat factura cu tva-ul de 24% in 20.01.2016 si au refacut-o tot in aceasta data, insa la cea refacuta au aplicat alt curs valutar, de unde am si o alta baza de tva, deci diferenta intre cele 2 facturi nu mai este suma de 4% (diferenta tva). Astfel eu am platit 1309,50 lei (tva 24% in 10.01.16 pt. factura din dec.2015) si furnizorului trebuie sa-i achit acum mai putin cu doar 187,03lei, desi diferenta intre tva 24% (1309,50lei) si cea din factura refacuta este de 213,04.
Mai am tva de 31,17lei scazuti din factura inregistrata in 25.01.2016. Eu am la fisa cont 4426 sold final 1127,63 lei si ma intrebam din moment ce eu trbuia sa dduc 1309,5 lei pt. ca efectiv s-a platit, chiar daca au anulat-o eu de ce am mai putin acum tva dductibil? Nu prea inteleg...

[stefi]

Am trimis si pe mai la SAGA arhiva, mi-au spus ca am inregistrat coret, dar eu nu reusesc sa inteleg de ce am tva deductibil in 4426 mai putin decat am platit...