factura ianuarie pt.serv.2015

[cristeae]

Buna seara, am primit o fact. cu data din ianuarie de prest.serv.intracomunitare aferente anului 2015.
Patronul vrea sa inregistrez aceste venituri in decembrie.
Eu am depus declaratia 094 si 392
Cum sa procedez sa prind aceste servicii in 2015, daca inregistrez in decembrie 418 =704 ce fac cu declaratiile?
Va rog un sfat, multumesc.

[balazse]

Ce treaba are 418=704 cu D.392?

[cristeae]

Da 392 nu are, am gresit dar 094 ?

[cristeae]

Buna seara, revin cu rugamintea de a-mi da un sfat,
pot sa inregistrez in decembrie 418 = 704 1700Euro prin articole contabile (prest.serv.intracomunitare) si
factura pe data de 15.01.2016 (taxare inversa) 4111 = 418 1700Euro .
Multumesc.

[balazse]

Da, dar de ce nu a emis factura in decembrie?

[pinteae]

Inregistrezi factura in decembrie, fara sa o treci prin 418, deoarece este factura emisa.
Cat priveste declaratiile, iti sugerez urmatoarea solutie:
- rectifici D390 pentru luna decembrie;
- daca esti micro, vei depune 710 si platesti diferenta de impozit;
- daca valoarea facturii nu schimba vectorul fiscal in ceea ce priveste TVA (de la trimestrial la lunar), atunci nu-ti face griji din pricina declaratiei 094;
- in urmatorul decont de TVA, o sa preiei veniturile prin randurile de regularizare.

[balazse]

Pentru PinteaE
Factura a fost emisa in ianuarie si nu decembrie, doar venitul este pentru decembrie.