Inchidere societate.

[garbaceab]

Buna dimineata, va rog mult ajutati ma cu niste inregistrari corecte .O prietena ma roaga sa i aduc soldurile pe 0 la firma ei,sincer nu stiu cum e corect si legal.Am mai facut dar era mai simpla balanta!

1012 - 200 C
1061- 126.59 C
117 - 2.390,17 D
213 - 1.908,62 D
214 - 2.522,69 D
2813- 1.431 C
2814 - 1.598,5 C
3028- 40,36 D
371- 20.045,33 D
378- 3.346,42 C
401- 275,43 C
4111- 115,80 D
421- 576 C
4312-1 C
4313 1 C
4423- 0.65 C
4428- 605,81 C
455-18.706,21 C
473- 154,36 C

Va rog mult ,chiar am emotii sa fac singura...nu mai are miJ.fixe, nici datorii .Firma a fost suspendata pe 3 ani dupa care a stat inca 3 ani asa fara nicio activitate si de la ANAF a primit instintare de inactivitate ! Multumesc anticipat!

[paturcai]

Eliminati adoasul comercial si TVA neexigibila
Ati avut initial:
371 = 378
371 4428
Acum faceti nota contabila inversa
minus371=minus378
minus371=minus4428
La soldul lui 371 ramas faceti manual calculul (sau extracontabil daca doriti o astfel de exprimare) aplicand asupra soldului cota de TVA (probabil 24%) aferenta acelor achizitii (identificati din ce perioade provin si cat era cota de TVA aferenta).
Faceti nota (pentru TVA)
635 = 4427 (si platiti TVA la Bugetul de Stat)
"Vindeti" catre o persoana fizica ceea ce se regaseste in contul 213 si 214
461 = 7583 (daca este inregistrat in scop de TVA, puneti si TVA 461 = 4427)
Eliminati amortizarea inregistrata:
6811 = 2814
6811 = 2813
Pentru suma ramasa in conturile 213 si 214 inregistrati o cheltuiala si inchideti acele conturi)
Daca nu puteti identicia furnizorii catre care datorati suma (sumele de bani) le treceti pe venituri:
401 = 7588
Faceti acelasi lucru si la clienti (folosind 6588 in echivalenta cu 4111, 6588 = 4111)
Inchideti contul 473 printr-o cheltuiala (identificati intai de unde provine) 6588 = 473
Identificati de ce exista sold la salarii (cine nu si-a ridicat/primit salariul) si eventual platiti-l daca nu faceti-l venit (inregistrati 421 = 7588)
Solicitati o fisa de la ANAF si vedeti daca exista sume de plata (asa cum sunt trecute in balanta preluata), daca evidenta dvs si a celor de la ANAF este aceeasi, platiti cei 2 lei, daca sunt diferente identificati de unde provin si faceti corectiile necesare (fie cu plus fie cu minus). Admitem ca ANAF are fisa ZERO iar dvs ati ramas cu cei 2 lei (cont 4312, 4313), faceti aceasta suma venit (4312 = 7588 si 4313 = 7588)
Identificati ce aveti in contul 3028, probabil ca este o piesa de schimb ceva care nu mai exista (6588 = 3028)
Dupa ce curatati aceste conturi reveniti cu soldurile ramase.

[garbaceab]

Va multumesc mult ,ma apuc acum si vedem ce iese .O zi minunata , m ati ajutat enorm!

[garbaceab]

Buna seara din nou, am facut curat cat decat in balanta .Mijloacele fixe nu le am vandut ,pentru ca nici nu mai exista si nici nu s a facut amortizarea lor in ultimii 5 ani si am facut inreg. cu 1174= 2814,2813Suma din 421 am platit -o prin casa, am creditat casa.Datorii nu sunt ,nici de incasat deci am recu pe 6588 respectiv 7588.Acum mi a ramas asa

1012 C 200 LEI
1061 C 126.59
117 D 2390.17
1174 D 1401.81
121 C 276.28
371 D 16093.10
455 C 19282.21

Ce ma sfatuiti sa fac mai departe ?daca aplic TVA la cea ce a ramas in 371 , cum platesc ? adica firma are TVA anulat din oficiu.

[mihalydeaka]

Daca s-a anulat din oficiu TVA-ul,depui la finante Declaratia 311 .

[garbaceab]

Si daca marfa din 371 nu mai este ,nu o putem trece la pierdere ?

[mihalydeaka]

Nu te supara,dar daca vrei pierdere,sa fie ! Aplica varianta ta !

[garbaceab]

Nu ma supar,nu este vorba ca vreau eu pierdere sau nu.Administratorul vrea sa inchida firma si vrem sa facem totul corect,sa inchid conturile din balanta corect si legal!

[ardeleanuc723]

Atunci inregistreaza marfa ca si vanduta si plateste impozitul aferent pentru ea.

[garbaceab]

Ok,multumesc!

[paturcai]

Pentru suma din cont 1061 veti plati impozit pe micro inainte de plata acesteia:
1061 = 456 (suma din 1061)
Calcul impozit pe micro: (pentru suma bruta din 1061)
127 x 3% = 4 lei
456 = 4418 pentru 4 lei
Plata impozit micro:
4418 = 5311 pentru 4 lei
Plata sumei din cont 456:
(127 lei - 4 lei)
456 = 5311 pentru 123 lei

Faceti NC:
117 = 1174 pentru suma din 1174 (1.401,81 lei)
Suma ramasa in 117 se suporta/imputa asociatilor/asociatului:
456=117
Suma imputata se va lua din cont 455:
455X = 456

[stefi]

Buna ziua!
Administratorul vrea sa isi inchida firma de transport. Ce se intampla cu banii de pe tva pe care ii are de recuperat in urma cererii de recuperare deja depusa pt. mai multe tari avand in vedere ca aceste sume vor intra spre sfarsitul anului sau anul urmator? II va pierde?
Multumesc!

[serbanv59]

Buna ziua,
Am si eu urmatoarea situatie:


SOLD DEBITOR
1171=52486.54
214=3894,10
4382=326
5121=257.33
5311=0.95

SOLD CREDITOR
1012=300
1061=60
121=1196.37
2814=1138.56
4551=54270

cum se inchid corect aceste conturi .Am vazut multe monografii insa ,conturile mele nu s a-u inchis.Daca aveti putina rabdare sa ma ajutati

[pomparaus]

Atata timp cat total activ difera chiar si cu 0.01 lei ca in cazul tau fata de pasiv, normal ca nu se inchid conturile.

[serbanv59]

am tastat gresit si m-am exprimat gresit.
Care este monografia corecta pt inchiderea soldurilor din balanta .