plata impozit profit

[stefi]

Buna ziua!
Societatea este cu impozit pe profit din 01.10.2014 si pana la 31.12.2016 a fost cu profit. Din 01.02.17 urmeaza sa treaca la impozit pe venit. Pt. anul 2016 imi rezulta ca diferenta de plata suma de 246 lei. La luna ianuarie 2017 iasa cu pierdere, astfel ca am la profit impozabil: -2732,85 lei, impozit pe profit: -437,26 lei, dar la , impozit contabilizat si de inregistrat am zero, nu se creaza nota contabila dupa validare impozit.
La configurare societati deja am modificat ca trece la imp.venit.
Intrebarile mele sunt:
1. mai platesc impozitul datorat din D101 pt. 2016 daca in D101 pt. ianuarie rezulta cu minus, avand in vedere ca scadenta lui 2016 este dupa cea din 2017...
2. trebuie sa fac eu NC daca imi rezulta la ianuarie impozitr pe profit de -437,26 lei?
Va multumesc pt. ajutor, nu m-am mai confruntat cu asa ceva pana acum....

[serbana320]

1. platesti impozit pe profit pe anul 2016 declarat in 101.
2. pe ianuarie 2017 inteleg ca ai pierdere fiscala, nu faci nici o NC, impozitul e 0 si pierderea fiscala o recuperezi cand treci din nou la impozit pe profit. Pierderea fiscala se declara in 101.

[stefi]

MUltumesc!
Eu ma gandeam ca daca impozitul pe 2016 are scadenta 25.03.17 si din D101 la ianuarie 2017 rezulta pierdere, ca scap de plata datorata pt. 2016...

[serbana320]

ART. 31 CF - Pierderi fiscale

(1) Pierderea anuală, stabilită prin declarația de impozit pe profit, se recuperează din profiturile impozabile obținute în următorii 7 ani consecutivi. Recuperarea pierderilor se va efectua în ordinea înregistrării acestora, la fiecare termen de plată a impozitului pe profit, potrivit prevederilor legale în vigoare din anul înregistrării acestora.

[stefi]

Multumesc inca o data !! Am inteles.