Trecere de la neplatitor TVA la platitor TVA

[ciobanur99]

Buna ziua,
O entitate SRL-D trece la platitor de tva din 01.02.2018
Este vorba de un magazin mixt (marfa cu tva 9% si 19%)
Pana acuma s-a lucrat cu o singura gestiune global valoric cu analitic .1 ( 371.1 , 378.1 , 4428.1 , 607.1 , 707.1 )
S-a creat inca 2 gestiuni global valoric pentru a putea inregistra facturile care vin de la 01.02.2018 conform cotei (371.02 , 378.02 ... pentru cota 19%tva si 371.03 , 378.03 ... pentru cota 9%tva)
Problema este ca la 31.01.2018 stocul pe gestiunea cu analitic .1 (tva0%) este de 151 007.25 (include marfa si cu 9% si cu 19%) acuma trebuie separata, care sunt articolele contabile care trebuie facute ?

la data 31.01.2018 trebuie introdus articolele contabile:
371.1 = 371.02 (pentru marfa cu 19%tva)
371.1 = 371.03 (pentru marfa cu 9%tva)

si la fel cu 378.1 = 371.02 / 371.03
Dar care este formula de calcul al adaosului pentru fiecare cota in parte Daca stocul total este de 151 007.25 (marfa 9%tva + marfa 19%tva) ?
Tin sa preciez ca in realitate stocul separat de marfa este aprox.
-marfa cu 9% tva (din stocul 31.01.2018) 68 532.47
-marfa cu 19% tva (din stocul 31.01.2018) 82 474.78

Din program nc la descarcare gestiune 01.01.2018 - 31.01.2018 (gestiunea analitica .1 tva0%)
k = 0.228448

Dupa ce se fac aceste operatii stiu ca mai trebuie:
la data 01.02.2018 urmatoarele articole doar ca nu stiu formula de calcul care trebuie aplicata.
371.02 (analitic 19%tva) = 4428.02 (analitic 19%tva) Doar ca nu stiu cu ce sume sau prin ce formula de calcul.
371.03 (analitic 9%tva) = 4428.03 (analitic 19%tva) Doar ca nu stiu cu ce sume sau prin ce formula de calcul.
4426 = 371.02 (analitic 19%tva) Doar ca nu stiu cu ce sume sau prin ce formula de calcul.
4426 = 371.03 (analitic 9%tva) Doar ca nu stiu cu ce sume sau prin ce formula de calcul.
378.02 (analitic 19%tva) = 371.02 (analitic 19%tva) Doar ca nu stiu cu ce sume sau prin ce formula de calcul.
378.03 (analitic 9%tva) = 371.03 (analitic 9%tva) Doar ca nu stiu cu ce sume sau prin ce formula de calcul.

Daca se poate sa-mi explicati va rog frumos si daca mai trebuie facut ceva si cu veniturile care s-au incasat pana acum (707.1) trebuie separate in analitice .02 .03 pentru fiecare cota? Veniturile au fost din vanzari prin casa de marcat "Z", si de la 01.02.2018 trebuie inregistrat "Z" separat pentru 9%tva si 19%tva sau totalul de tva se trece din totalul de suma brut?
Multumesc anticipat.

[balazse]

Creezi un furnizor fictiv (ex: transfer) unde la "cont analitic" treci "482".
In meniul "intrari" inregisrtrezi pe baza de aviz (cu data de 01.02.2018), descarcarea de pe gestiunea 1, iar pe urmatoarele doua poziti vei incarca gestiunile 02 si 03.
Atentie ca valoarea avizului sa aiba valoare zero.

In ceea ce priveste vanzarile, incepand cu 01.02.2018 vei inregistra vanzarea pe fiecare cota de TVA (707.02 si 707.03) ca sa se realizeze corect descarcarea de gestiune.

[ciobanur99]

Multumesc,

Doar ca dupa ce fac transferul de stoc pentru fiecare cota de tva, cu 4428 si 4426 cum trebuie operat? si atunci 378 v-a scadea de la fiecare gestiune ?
mai exact cum trebuie facute inregistrarile, cu ce valori?

[balazse]

Daca pretul de vanzare ramane aceeasi atunci va scadea 378 si va creste 4428.
Ce legatura are 4426? La transfer la "TVA%" vei folosi 0.
Inregistrarea o sa fie astfel:
poz.1:
- cantitate: -1;
- valoare/total: valoarea la pret de achizitie (371.1-378.1);
- pret de vanzare: valoarea la pret de vanzare (371.1).
poz.2-3:
- cantitate: 1;
- valoare/total: valoarea la pret de achizitie (calculezi direct proportional);
- pret de vanzare: valoarea la pret de vanzare (371.02: 82.474,78; 371.03: 68.532,47).
Adaosul il calculezi pentru ambele gestiuni la acelas procent.

[ciobanur99]

Multumesc frumos,
Am facut asa cum mi-ai zis, doar o mica problema m-am uitat la articole contabile si pentru gestiunea cu 19% tva nu genereaza 4428 pentru tva neex.
se genereaza asa:
371.02 = % 18 841.20 (Adaos+TVA neex. TRANSFER)
...........378.02 18 841.20 Adaos TRANSFER

dar in schimb pentru gestiunea cu 9%tva se genereaza asa:
371.03 = % 15 656.11 (Adaos+TVA neex. TRANSFER)
..........4428.03 5 658.64 TVA neex. TRANSFER
..........378.03 9 997.47 Adaos TRANSFER

[balazse]

Inseamna ca nu ai setat cota de TVA de 19% la nivel de gestiune.