Buna,
Firma noastra este o microintreprindere platitoare de tva si tb sa emita o factura de servicii pt o firma din SUA. Problema este ca la semnarea contractului firma straina nu a mentionat nici un cod fiscal, doar numele firmei si adresa. Pot sa emit factura doar cu aceste date ? Pt ca at nu stiu cum voi declara in 394 firma respectiva.
ms
factura emisa catre firma din sua
Re: factura emisa catre firma din sua
Asta este. In mod normal la tip partener ar trebui sa alegi "4. Persoane impozabile neînregistrate şi care nu sunt obligate să se înregistreze în scopuri de TVA în România, nestabilite pe teritoriul Uniunii Europene (cu detaliere pe fiecare operaţiune", dar acolo obligatoriu iti solicita un CIF, singura solutie este sa il treci la "2. Persoane neînregistrate în scopuri de TVA".
Despre D.394 poti citii si aici:
https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/A ... 4_2016.pdf
https://static.anaf.ro/static/10/Galati ... e-D394.pdf
Despre D.394 poti citii si aici:
https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/A ... 4_2016.pdf
https://static.anaf.ro/static/10/Galati ... e-D394.pdf
Re: factura emisa catre firma din sua
si atunci pot sa emit factura doar cu datele pe care le am ? si pe urma vad eu cum rezolv du D394...
Re: factura emisa catre firma din sua
@balazse : Sunteti sigur 100% ca trebuie declarate datele respective ? Am si eu o societate care emite lunar factura de prestari servicii software (se conecteaza remote si lucreaza pe serverul clientului) catre o firma din USA .. o inregistrez pe "iesiri-valuta", tip "factura" (TVA 0) .. si niciodata SAGA nu mi-a dus clientul in D394 (nici macar nu apare in lista cu tertii cand ii dau actualizare) .. sa inteleg ca SAGA nu face corect ?! Multumesc !
P.S. .. am pus-o daca trebuie sa fac rectificative ..
L.E. : Am gasit prin codul fiscal ca prestarea de servicii catre persoane juridice din afara comunitatii (cum ar fi SUA) se va factura fara TVA (aici suntem bine
), operatiunea fiind neimpozabila in Romania, conform prevederilor de la art. 278 alin. (2) din Codul Fiscal si a celor de la pct. 15 alin. (2)-(7) din Normele metodologice, locul prestarii fiind la beneficiar - aici la punctul 7) din Norme zice ca "Serviciile prevăzute la art. 278 alin. (2) din Codul fiscal, prestate de prestatori stabiliți în România către beneficiari persoane impozabile care sunt stabiliți în afara Uniunii Europene sau, după caz, prestate de prestatori stabiliți în afara Uniunii Europene către beneficiari persoane impozabile care sunt stabiliți pe teritoriul României, urmează aceleași reguli ca și serviciile intracomunitare în ceea ce privește determinarea locului prestării și celelalte obligații impuse de prezentul titlu, dar nu implică obligații referitoare la declararea în declarația recapitulativă, conform prevederilor art. 325 din Codul Fiscal, indiferent dacă sunt taxabile sau dacă beneficiază de scutire de taxă, și nici obligații referitoare la înregistrarea în scopuri de TVA specifice serviciilor intracomunitare prevăzute la art. 316 și 317 din Codul fiscal". Dupa parerea dvs., mai trebuie declarata operatiunea in D394 ? Multumesc !
P.S. .. am pus-o daca trebuie sa fac rectificative ..
L.E. : Am gasit prin codul fiscal ca prestarea de servicii catre persoane juridice din afara comunitatii (cum ar fi SUA) se va factura fara TVA (aici suntem bine
), operatiunea fiind neimpozabila in Romania, conform prevederilor de la art. 278 alin. (2) din Codul Fiscal si a celor de la pct. 15 alin. (2)-(7) din Normele metodologice, locul prestarii fiind la beneficiar - aici la punctul 7) din Norme zice ca "Serviciile prevăzute la art. 278 alin. (2) din Codul fiscal, prestate de prestatori stabiliți în România către beneficiari persoane impozabile care sunt stabiliți în afara Uniunii Europene sau, după caz, prestate de prestatori stabiliți în afara Uniunii Europene către beneficiari persoane impozabile care sunt stabiliți pe teritoriul României, urmează aceleași reguli ca și serviciile intracomunitare în ceea ce privește determinarea locului prestării și celelalte obligații impuse de prezentul titlu, dar nu implică obligații referitoare la declararea în declarația recapitulativă, conform prevederilor art. 325 din Codul Fiscal, indiferent dacă sunt taxabile sau dacă beneficiază de scutire de taxă, și nici obligații referitoare la înregistrarea în scopuri de TVA specifice serviciilor intracomunitare prevăzute la art. 316 și 317 din Codul fiscal". Dupa parerea dvs., mai trebuie declarata operatiunea in D394 ? Multumesc !Re: factura emisa catre firma din sua
Scuze, am uitat sa mentionez, ca se declara doar acele facturi care sunt cu TVA, adica se considera a fi livrare in tara. 
In rest nu se declara in D.394.
In rest nu se declara in D.394.
Re: factura emisa catre firma din sua
@balazse : Nu-i problema ! ... o seara placuta sa aveti !
... o seara placuta sa aveti !