Reducere comerciala -integral nedeductibil

[bogdanr2]

Buna, am o situatie: o factura de discount din 2018. Am introdus-o pe 609 cu TVA integral nedeductibil, in luna martie. Problema mea este ca in balanta nu imi da 121.
Oare unde gresesc?

[pomparaus]

De ce crezi ca nu iti da 121? Vezi ca ce ai in 609 se considera venit.

[bogdanr2]

Cl 7-cl6+609 si nu imi da 121 din cauza ff de discount ( unde am pus tva integral nedeductibil. ). Saga imi face nc 609=4426.
unde gresesc eu?

[pomparaus]

Cand ai in balanta conturi 609 si 709 verifici cu urmatoarea formula [total rulaje clasa 7 – (2 x total rulaje 709)] – [total rulaje clasa 6 -(2 x total rulaje 609)] = sold cont 121

[bogdanr2]

Asta fac. De 2 ori adun 609. Nu imi da 121. Din caza nc de la tva integral nedeductibil.

[pomparaus]

Nu are voie sa faca 609=4426 ci 401. Devalideaza factura si valideaz-o din nou.

[gheorghei642]

Sa recurgem la un exemplu, cu date reale la 31.03.2021, din balanta de verificare.
A. Total sume creditoare (din transfer la sfârşitul perioadei a soldului creditor al conturilor din clasa 7 -701 la 786- ) cont 121 ............... 377.148,80 lei;
B. Total sume debitoare (din transfer soldului debitor al conturilor de cheltuieli 601 la 698 ) cont 121 ............... 346.530,50 lei;
C. Sold creditor - cont 121 ............................................................................................................. 30.618,30 lei;
________________________________________________________________________________________________________________
Verificarea consta in:
1. Total sume conturi din clasa 6 in perioada 1 ianuarie - 31 martie 2021 .................................................... 369.843,42 lei;
2. Total sume cont 609 ................................................................................................................ 23.312,92 lei;
3. Total sume conturi clasa 6 minus cont 609 (rd.1-rd.2) ........................................................................ 346.530,50 lei, concorda cu suma de la lit.C

4. Total sume conturi din clasa 7 in perioada 1 ianuarie - 31 martie 2021 .................................................... 353.835,88 lei;
5. Total sume cont 609 ................................................................................................................ 23.312,92 lei;
6. Total sume conturi clasa 7 plus cont 609 (rd.4+rd.5) ........................................................................ 377.148,80 lei, concorda cu sum ade la lit.A

[tomac]

Eu vă recomand, cel mai simplu, să vedeți cartea mare la 121 pentru perioada dorită. Acolo se vede exact ce sumă e transferată pe debitul/creditul contului 121 din rulajele conturilor de venituri și cheltuieli. Nu de alta, dar pe 121 nu se transferă rulajele conturilor de venituri și cheltuieli.

[bogdanr2]

Multumesc, o sa verific si cartea mare