impozit profit

[lupum263]

buna ziua.Va rog mult sa ma ajutati
O firma impozit profit are
pe trim.1- pierdere ex. -625 ron (impozit profit -100ron)
pe trim 2- impozit.profit 500 ron- sunt achitati
pe trim.3-impozit profit 500 ron- sunt achitati
pe trim 4-impozit profit 1000ron
Va rog sa mi spuneti cum trebuie sa procedez?
1. La calculul impozitului pe trim 4 completez in saga la rubrica,,pierderi din anii precedenti/peroada prec,, val.de 625 adica pierderea din trim1 si ,raman cu impozit de plata trim4 cu suma de 900ron ? In balanta imi apare 900 ron si in decl.101 se declara 900 ron
2. sau nu completez pierderea din trim1 ,in balanta imi apare pe trim4 impozit 1000 ron ,in decl.101 se declara 900 ron ,dar cei 100 ron cum recuperez sau mai bine zis cum scap de ei din balanta?
Am auzit mai multe pareri si m-am pierdut nu mai stiu daca am lucrat corect.Va multumesc mult ,mult pt.raspuns

[tomac]

Impozitul pe profit se calculează pe date cumulate de la 1 ianuarie până la finele perioadei de referință. Așadar la trimestrul 4 este irelevant ce a avut la trimestrul 1. Datele se vor calcula pe perioada 01/01-31/12.
Nu contează suma achitată în sine când vine vorba de ceea ce se declară ca debit. Soldul contului 4411 nu este neapărat soldul datorat prin D101.

[lupum263]

mult respect dl.tomac
ca sa reglez balanta trebuie nota contabila 691=441 -100ron?

[tomac]

Programul face singur nota contabilă de reglare a impozitului, la trimestrul 4, dacă are date corecte.

[pomparaus]

lupum263: nu-i asa ca nu ai facut NC (manuala) 691=441 = -100 lei la primul trimestru, daca intrebi cum sa reglezi balanta cu -100 ron?!