Declaratia 100

[popescudm702]

Buna ziua!
1.În luna decembrie 2022 în 21.12 s-a făcut o sponsorizare de 20000 către o asociație de mediu. În declarația 100 depusa în 25.01.2023 pt decembrie am declarat doar impozitul 0.5% pt exploatare forestiera. Știu ca impozitul pe profit se poate declara pana în 25.06.2023 și acum ar fi dat eroare dacă îl adaugam.
Trebuia sa declar ceva referitor la cei 20000 acum?
Deja simt ca nu mai gândesc și am citit și nu știu pe cine sa întreb.
2. În luna martie 2022 a mai făcut o sponsorizare de 20000 pe care am dedus-o jumătate atunci din profitul la 31.03 și diferența de 6000 în 30.06.2022 ca și cheltuiala este nedeductibile 100% în registrul fiscal.Asta a fost bine?
Va implor sa ma ajutați ca am control și nu mai știu nimic.

[pomparaus]

Trebuia sa depui 107 pana pe 25.01.2023 cu sponsorizarile efectuate.
Nu iti da nici-o eroare daca depui D100 cu impozitul/venit aferent trim.IV 2022 - daca stii ca nu mai lucrezi nimic la decembrie si stii ca posturile aferente capitalurilor raman neschimbate pt.calcularea corecta a bonificatiei conf.OUG.153/2020.
Vezi ca deducerea/calcularea sponsorizarilor este aferenta strict trimestru in care faci cheltuiala cu sponsorizarea, nu se reporteaza in trim.urmator pentru a o deduce. Reportarea a fost valabila sponsorizarilor efectuate pana la 31.12.2021.
Deci mare atentie la sponsorizarea dedusa din impozit.

[popam506]

D107 are termen de depunere 25.03.2023 pentru platitorii de impozit pe profit si 25.06.2023 pentru platitorii de impozit pe venit pe perioada aplicarii facilitatilor prevazute de oug 153/2020.

[pomparaus]

@popam506 : termen D107 pt.platitorii de impozit/venit a fost 25.01.2023, cat despre termenul de 25.06.2023 este aferent D100 nu 107 cum reiese din ce ai scris.

[popam506]

Nu vreau sa intru in polemica cu dumneavoastra d-na Silvia, dar pe perioada de aplicare a OUG 153/2020 exista derogare si pentru D107, aceasta depunandu-se la termenul stabilit pentru declararea impozitului pe venit aferent trim.4.2022

[ganeam951]

D107 nu are scadenta 25.01.2023 nici in calendarul fiscal anaf ianuarie 2023.

[pomparaus]

Nu intram in nici-o polemica daca dialogam, doar ca eu am depus D107 pe 23.01.2023 pentru firma cu impozit pe venit si pe declaratie are termen 25.01.2023 - de ce nu ar avea termenul 25.06.2023 ca la d100/101?!

[popam506]

Poate fiindca nu a fost actualizata inca de ANAF?

[pomparaus]

Cel mai probabil.

[ganeam951]

Ultima actualizare anaf a D107 este 26.03.2021.

[costachet]

SI EU TOT DE 25.03.2023 STIU DE TERMEN PTR D 107
si am o alta nelamurire
firma a trecut la imp pe profit in T 4 .2022
sponsorizarile din tr.2+t.3 se declara separat in 107 si sponsorizarea din T.4 separat?

daca se declara cumulat pe an 2022 si s-a declarat doar cele aferente T.2+T.3 ptr T.4 declar DOAR suma din T.4 sau dau rectificativa si prind in D107 TOATE sponsorizarile din 2022 ?

o parere va rog!!

[tobosv790]

Am depus declaratia 100 in ianuarie 2023 pentru decembrie 2022 insa in ea am declarat numai impozitul pe dividende in suma de 5098 lei. Societatea este microintreprindere. Pentru impozitul pe microintreprindere (in suma de 15000 lei) ar trebui sa depun 100 (tot pentru decembrie 2022) pana pe 25.06.2023. Am incercat acum. Imi da eroare. Cum sa procedez?

[septimiuv]

Ce eroare?

[tobosv790]

Eroare regula R15:"nu se accepta mai multe declaratii cu cod_oblig=604 si avand aceeasi scadenta=25.01.2023".
Multumesc pentru interes.

[tomac]

Nu mai declarați impozitul pe dividende! Depuneți D100 doar cu impozitul pe venit. Ștergeți creanța din PDF înainte de a-l valida sau debifați impozitul pe dividende înainte de a genera declarația.