Reglare TVA

[radulescur594]

Salutari!

Am urmatoarea situatie :

In luna Martie am omis sa pun in d 300, TVA-ul aferent unei achizitii in suma de 400 lei si mi-a iesit in declaratie TVA de plata x+400, pe care l-am platit neobservand greseala. Dupa ce am platit, in 4423 mi-a ramas sold final creditor -400.

In Aprilie am avut TVA de recuperat suma Y in declaratia D300, si am depus declaratia neluand in considerare soldul creditor din 4423.

In Mai am avut 4427>4426 cu 300 si la inchidere TVA m-a atentionat daca vreau sa compensez -400 din 4423 cu 300 din luna in curs dar in declaratia 300 la rd. 42 "soldul sumei negative al tva la sfarsitul perioadei de raportare" am suma din perioada precedenta Y - 300, deci din nou in d 300 nu mi-a luat in considerare suma de -400 din soldul lui 4423.
La articole contabile am:
4427=4423 : 300
4423=4424 : 100
Sold final 4424: Y + 100

In Iunie cand generez d 300 imi spune ca "Suma existenta in decontul precedent nu este egala cu soldul contului 4424. Verificati sumele"

Cum ar trebui sa procedez cu acesti 400 lei platiti in plus la luna martie sa nu imi mai faca necazuri?

Multumesc!

[eugen01]

Posibile solutii:
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic. ... w=previous ( Paturcai)
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?p=100452

[radulescur594]

Am studiat exemplele dumneavoastra...o sa evidentiez suma platita in plus pe 473 dar....cum fac cu suma asta in declaratia 300?

[radulescur594]

Va rog o opinie...

[eugen01]

Daca s-a platit in plus, acea plata nu va aparea la sold precedent pe decont pentru ca nu este TVA de recuperat (4424) ci este un TVA achitat in plus (4423 pe minus).Daca lasati SAGA sa va faca decontul si sa preia automat soldurile precedente nu vor fi probleme.

(extras din link-uri)

[tunarua184]

Buna ziua!
Am depus decontul de TVA la martie 2024, nu au fost erori de validare,dar am primit atentionare referitoare la rd.42.
Va rog frumos sa ma ajutati / luminati, la decontul urmator, la ce rand trec suma care a fost gresit preluata?( la reglari ?)
Mentionez ca nu am facut solicitare de rambursare.
Mii de multumiri!

[gheorghei642]

Corectarea erorilor nu se face in decontul urmator.
In situatia in care suma de la rd.42 nu este identica cu suma de la rd.46 din decontul perioadei de raportare precedente, pentru remediere, trebuie sa formulati si sa transmiteti organul fiscal teritorial o Cerere privind corectarea erorilor materiale din Decontul TVA ,unde veti inscrie:
- date identificare persoana impozabila;
- date identificare imputernicit/reprezentant legal;
- anul si perioada la care se refera Decontul de TVA pentru care se solicita corectarea erorilor;
- detalii despre eroare si motivele;
- precizare daca solicitarea de corectare este formulata ca urmare unei notificari de conformare;
La cerere, se anexeaza decontul vechi si decontul corectat.

[tunarua184]

Multumesc frumos pentru raspuns!
Am facut toti pasi pe care i-ati precizat dvs. Depus la ANAF prin SPV, adresa, decontul vechi si decontul corectat,iar ei au raspuns : sa reglez la decontul urmator.
Va rog frumos sa ma ajutati sa-mi spuneti suma care nu s-a preluat corect la martie (adica rd 42 nu a fost identic cu rd 46), in decontul urmator, la ce rand din decontul o trec?
(va rog mult mai detaliat)
Mii de multumiri!

[pomparaus]

Nu se mai face asa @gheorghei, doar se corecteaza in decontul urmator cum trebuia corect in decontul cu atentionarea respectiva, decont la care se va primi din nou atentionare, dar in sistem va fi reglat. Oricum va primi notificare de la Anaf si un numar de telefon, la care va primi indicatiile necesare.

[gheorghei642]

1. La secţiunea "Regularizări conform art.303 din CF", rândul "Soldul sumei negative a taxei pe valoarea adăugată reportată din perioada precedentă, pentru care nu s-a solicitat rambursare" in situaţia în care, în urma corectării erorilor, rezultă o sumă negativă de taxă pe valoarea adăugată.
2. În situaţia în care, în urma corectării erorilor, rezultă o sumă pozitivă de taxă pe valoarea adăugată, persoana impozabilă o va prelua în decontul perioadei fiscale următoare comunicării deciziei de corectare, la secţiunea "Regularizări", rândul "Soldul TVA de plată din decontul perioadei fiscale precedente neachitată până la data depunerii decontului de TVA".

[tunarua184]

Am inteles in felul urmator:
La decontul urmator, la rd 42 adaug suma "pierduta pe drum".
Multumesc!

[pomparaus]

E bine.

[tunarua184]

Multumesc mult pomparaus!