Sold debitor 542

[neguraa420]

Buna ziua! a trecut ceva timp de cand nu am scris pe acest forum, am mai folosit grupurile de pe facebook. Va rog sa ma ajutati cu niste sfaturi. Sold debitor 542 la dec 2024, trecut in bilant in 461, iar in ianuarie din nou in 542. Administratorul a ridicat bani (18000) in ideea ca va face cheltuieli si sa scada soldul de casa sa nu depaseasca 50 000. Nu are profit, afost pe pierdere mai multi ani, doar 2023 cu profit si am recuperat pierderile anterioare si daca luna aceasta reapara masina si aduce factura, pot sa achit factura din 542? sau achit din 5311 si apoi restituie din avansul din 542? si pana la finalul anului va justifica avansul ridicat? Va multumesc anticipat!

[herganiec]

Dacă ai deja avans de 18.000 lei nerestituit, iar administratorul aduce factura pe firmă, atunci folosești direct 542.
2133 = 404 (valoarea autoturismului)
404 = 542 (în limita sumei de 18.000 lei) Decontare avans (plată din avans 542)
Dacă mașina costă mai mult de 18.000, diferența se poate plăti din 5311 (Casa) sau 5121 (Banca).
asta e mai simplu..

Folosește avansul din 542 direct, dacă factura e adusă și e pe firmă.
Păstrează note explicative, cu semnătura administratorului, pentru justificarea avansului.
Evită să lași solduri nejustificate în 542 la sfârșit de an – sunt verificate la controale ANAF.
Dacă în decembrie 2025 rămâne sumă nejustificată în 542, trebuie să o transferi în 4551 (asociat) sau să o restitui efectiv în casierie.

[pomparaus]

Trebuie transferata in 4282 la final de an si repusa la inceput de an urmator.

[herganiec]

Da e ok așa.

[neguraa420]

Acum am vazut ca a fost o greseala de tastare, nu cumpara masina, ci repara. Si pana la sfarsitul anului cred ca va justifica acea suma.De exemplu, in luna iunie a avut o factura de 788 lei si o achit din 542. E ok??

[saucag]

Bună ziua . Sold debitor 542 (sume de bani ridicate din societate de administrator în baza chitanței ), sold creditor 4551, se poate micșora soldul
4551 cu suma din 542?

[herganiec]

Nu. pentru că reprezintă naturi diferite de operațiuni.

[saucag]

Am înțeles . Și cum s-ar putea proceda pt a se micșora soldul ? Pe viitor vor fi achiziții care vor fi plătite din 542 dar momentan cum trebuie procedat ? Mulțumesc

[herganiec]

Dacă soldul 4551 provine din bani aduși de asociat în firmă, cea mai simplă soluție ar merge compensare prin 4551 = 542, cu decizie internă și notă contabilă justificativă.