Inregistrare arenda

[herganiec]

În Saga se creeaza câte un partener pentru fiecare arendator.
la Fișiere – Furnizori – creați furnizor cu CNP-ul trecut în loc de cod fiscal, apăsați Detalii și de acolo alegeți tipul venitului – Arenda. La cont inlocuiti 401 cu contul 462.
Arenda se operează prin ecranul Intrari pe partenerul creat anterior, la venitul brut.
Notele contabile după validare, sunt de forma:
612 = 462.1
462.1 = 446
462.1 = 4314

Declaratia 300 – intrarile de arenda apar in Jurnalul de cumparari la randul 10 – Achizitii scutite/neimpozabile. Este normal sa fie asa pentru ca este vorba despre o achizitie.
Declaratia 112 – se depune pentru lunile in care a fost platita arenda. In acest sens nu se depune declaratia 010 pentru vectorul fiscal.

Monografie contabilă arendă în bani
Date speta: in contractul incheiat intre parti s-a stabilit o arenda de 1000 lei pe an.
ar fi:
Venitul brut din arenda = 1000
Venitul net = 1000 – (1000*25%) = 756 lei
Impozit = 756 * 16% = 120 lei
Sanatate = 756 * 5.5% = 42 lei
Arenda neta = 1000 – 120 – 42 = 838 lei

– inregistrarea arendei la care se adaugă impozitul și sanatatea
NC intrari:
612 = 462.1 1000
462.1 = 446 120
462.1 = 4314 42
– plata impozitului și a CASS până în 25 a lunii următoare
% = 5121 162
446 120
4314 42

[eftimescue]

Folosesc saga PS (este vorba de un II platitor de TVA)
Am introdus in intrari ei eu tip N (neimpozabil) sau tip R (contracte), insa nu imi duce in jurnal de cumparari si nici in D300
Oare ce gresesc?

[balazse246]

Discutam despre persoane fizice?
Daca da, de ce ar trebui sa le preia in D300?

[eftimescue]

Da despre persoanele fizice
Arendasul este II platitor de tva
Arendatorii persoane fizice

Ma gandeam ca trebuie sa apara la scutite in D300
Citisem aici pe forum pe undeva…

[gheorghei642]

Manual Saga P.S. - n- operațiuni neimpozabile. Nu apar în jurnale si declarații

[eftimescue]

Ok. Am inteles!
Dar nici cele cu R (contractele), nu apar?
stiu ca ar trebui sa apara ca sa duca in d300 arendele platite catre arendatori

[tomac]

De ce să apară?!

[vlada719]

Buna seara.Am si eu o nedumerire.Am emis factura pentru arenda in natura
411-% 261.36
701 216
4427 45.36
cu CNP si tot ce trebuie(mentionez ca suma de 216 este suma finala dupa ce am scazut 20% cheltuieli si 19 lei impozit).
Am mers in intrari si am inregistrat o intrare pe CNP-ul respectiv (am specificat ca persoana are venituri din arenda) intrare de tip n cu valoarea de 216 cat era arenda plus 19 lei impozitul. Mi-a calculat corect ,am verificat si este suma dusa si in D112 ca impozit din arenda.
Acum daca vreau sa compensez 462 cu 411(216 respectiv 261.36) ce fac cu diferenta?
Aici m-am blocat.. cum trebuie sa procedez?
Multumesc anticipat

[ovidiuo]

@vlada719: Pai, mie mi-au iesit calculele asa: la 235 lei arenda datorata inseamna 216 lei arenda neta (19 lei impozitul). Asta ar insemna: 6123=462 cu 235 lei, 462=446 cu 19 lei si ramane 462 cu 216 lei (arenda neta in lei). Factura o faci pe 216 lei TVA inclus. si apoi o sa poti face 462=4111 cu 216 lei.
Ca o verificare pe kg, putem sa zicem: s-a stabilit o arenda de 600 kg/ha, suprafata este de 0,45 ha si pretul mediu la cereale stabilit de CJ este de 0,87 lei/kg la grau. O sa avem 0,45 ha x 600 kg/ha = 270 kg grau arenda (bruta). Sa ii oprim impozitul (in grau) : (270-20%)x10%=22 kg grau "impozit". Ramane sa ii facturam 248 kg de grau => 248 kg grau x 0,87 lei/kg = 216 lei. Deci, factura o sa fie pe 216 lei (cu tot cu TVA). .. si eu inregistrez pe tip "R" la intrari (obisnuinta).

[vlada719]

Multumesc mult. Acum am inteles.
O seara frumoasa.