CHELTUIELI NEDEDUCTIBILE

[bedregeanuo]

In trim 4 2014 am inregistrat cheltuieli nedeductibile cu dobanzi si penalitati tva, am inregistrat 6581=5121, aprox 1500 lei, conform extrasului de cont si fisa sintetica totala de la anaf, doar ca atunci cand am inregistrat impozitul, am omis sa trec suma nedeductibila la contul 6581 (in acest cont am inregistrat doar penalitatile acestea), astfel s-a inregistrat cheltuiala deductibila.
Abia acum am observat, cand am inregistrat si alte penalitati de acelasi tip, vo rog sa-mi oferit un sfat cum as putea sa remediez situatia, inca nu am depus bilantul.

[balteanuc692]

Refaceti calculul impozitului pe profit si depuneti rectificativa la declaratia 101. Modificati nota contabila 691=4411 (daca refaceti calculul cu SAGA, o modifica programul. Asta presupune sa devalidati inclusiv decembrie 2014).

[badescue]

Buna seara, o firma se lichideaza, dar are de platit impozite restante si penalitati. Le-a achitat, dar eu cand am analizat fisa rol, am facut inregistrarea 6581=4481, cu suma respectiva.Fiind platitoare de impozit pe profit, trebuie sa aplic 16 % pe suma majorarilor, inainte de acoperirea pierderilor din 1171 ?

[herganiec]

pt cazul tău
- Majorările sunt nedeductibile.
- Ele măresc baza impozabilă dacă există profit fiscal.
- NU aplici 16% direct pe ele înainte de acoperirea pierderilor.
- Impozitul se calculează după compensarea pierderilor fiscale reportate.