Plata în plus impozit pe profit
Plata în plus impozit pe profit
La sf de decembrie ch cu imp pe profit a fost 405 lei,administratorul a achitat din greșeală 411 lei….cum pot înregistra această operațiune având în vedere ca de la 01.01.2026 firma trece la impozit pe micro.multumesc!
Re: Plata în plus impozit pe profit
daca in D101 s-a declarat 405 lei si plata 411 lei in cont unic cel 5503xxxx ANAF va distribui 405 lei si dif ramane in cont dispon.. 9902;9903;...si la urmatoarele op-uri platti cu 6 lei mai putin
Re: Plata în plus impozit pe profit
Asta știu,problema este ca în contul 4411 impozit pe profit a fost înregistrat 405 lei,apoi s-a plătit 411 și rămâne acest cont cu un sold cu minus…..avand in vedere ca de la 01 ian 2026 voi folosi contul 4418(impozit pe venit) cum pot regla contul 4411?
Re: Plata în plus impozit pe profit
4482=4411 doar ca sa nu ramai cu sold negativ lunar si ai drept de creanta 6 lei. Poti sa soliciti compensarea acestei sume prin SPV sau raman acolo pana cand vei redeveni platitor de imp/profit.
Re: Plata în plus impozit pe profit
luati din SPV o fisa platitor sa vedeti daca si acolo impozitul pe profit are sold platit in plus 6 lei ,ultima coloana ,pt ca daca debitul inreg. in fisa platitor este 405 lei transmis prin D101 s-a stins tot 405 lei si dif de 6 lei a ramas in cont 9902;9903;... pentru ca plata sumei de 411 lei s a facut in cont unic.... ....5503xxxxx