Somatie de la ANAF, impozit profit platit integral. Am gresit?

[ionc996]

Buna seara!

Am o situatie mai ciudata. Am un SRL si o ruda de-a mea are tot un SRL. Amandoua SRL-urile au primit somatie de la ANAF, in SPV referitor la neplata impozitului pe profit (o parte din el, nu tot).

Mentionez ca:

- am depus D100 pentru fiecare trimestru in parte si ambele SRL-uri au virat impozitul in contul potrivit, din timp
- am depus D101 din timp, de asemenea

Am scos acum de la ANAF o Fisa de Rol simplificata, si am vazut acolo ca desi totalul pentru impozitul pe profit este egal cu totalul meu, totusi, pe coloana urmatoare apare o diferenta de aprox. 1500 lei. Si este pusa la finalul documentului cu rosu. Eu am extrasele de cont de unde reiese ca am platit suma intreaga.

Am discutat cu consultantul meu contabil (nu imi tine contabilitatea, dar ma consiliaza cand am intrebari) si mi-a spus:

1. Ca problema ar aparea din faptul ca am depus in plus declaratia 100 pentru trimestrul IV, si ca aceasta nu s-ar mai depune de multa vreme, ci se depune doar 101 si de acolo vine regularizarea.

2. Ca depunand o declaratie in plus, ANAF face totalul tuturor declaratiilor depuse si apoi prin D101 imi adauga practic trim 4 de doua ori.

3. Intreband de ce atunci nu da egal acea diferenta neplatita, cu impozitul calculat de mine in trim 4 (nici cu cel din alte trim), mi-a spus ca din el se scad DIMinuarile care apar in fisa de rol - asta m-a rupt, nu stiu ce sunt acele DIM care apar in document (deci oricum trebuie ca dupa ce depun declaratiile sa ma uit sa vad ce diminuari apar si sa platesc taxa minus diminuarile?
? Ce mai sunt si astea?)

4. In plus, ca plati (Pl) desi ambele SRL-uri au platit impozitul mereu integral, prin transfer bancar, ele apar defalcat, cu niste sume micute, in fisa de rol (de ce?)

Are dreptate? Ce fac intr-o asemenea situatie, desi am calculat bine impozitele, si le-am platit la timp?

A venit somatie cu executare silita in 15 zile. Cum procedez? Daca le trimit pe formularul de contact mesaj si nu imi raspund pana se duc cele 15 zile, ce se intampla? Trebuie sa platesc? Ii pot recupera pe urma?

Multumesc muuult!

[herganiec]

În mod legal, pentru Trimestrul IV NU se depune Declarația 100 pentru impozit pe profit. Se depune direct Declarația 101 (până pe 25 iunie a anului următor), care centralizează tot anul și face regularizarea.
Dublarea sumei: Depunând și D100 pe Trimestrul IV, sistemul informatic al ANAF a înregistrat acea sumă ca o nouă obligație de plată (o datorie în plus). Când ai depus D101, sistemul a adunat-o din nou. Practic, te-ai declarat dator de două ori cu aceeași sumă.
Ce sunt „DIM”-urile (Diminuările): Sunt sume cu minus în Fișa de Rol. Ele apar de obicei când se procesează D101 și sistemul încearcă să regleze diferențele dintre ce ai declarat în cursul anului și definitivarea anuală. Nu trebuie să calculezi tu nimic din ele, apar automat.
De ce apar plățile defalcate (Pl): Sistemul ANAF stinge datoriile cronologic (pe principiul FIFO - primul venit, primul servit). Dacă ai avut fie și 1 leu penalitate veche sau o micro-diferență dintr-un trimestru anterior, când ai trimis suma mare prin bancă, ANAF a spart-o: a stins întâi mărunțișul vechi, iar restul sumei a împărțit-o pe restul obligațiilor. De aceea nu mai pușcă sumele la leu în fișă.
Trebuie să „ștergi” acea D100 depusă eronat pentru Trimestrul IV.
-Depune o Declarație 710 (Rectificativă) pentru Declarația 100 din Trimestrul IV, în care pui pe zero suma datorată.
-După procesare, acea datorie fictivă de 1500 lei va dispărea din sistem.
Apoi mergi la ANAF, la inspectorul care se ocupă de firma ta, ia cu tine: Somația, Fișa de rol, Extrasele de cont care dovedesc plata integrală și dovada depunerii D710 (rectificativa). Inspectorul va vedea eroarea și poate opri/suspenda procedura de executare silită pe loc în sistem.

[ionc996]

În mod legal, pentru Trimestrul IV NU se depune Declarația 100 pentru impozit pe profit. Se depune direct Declarația 101 (până pe 25 iunie a anului următor), care centralizează tot anul și face regularizarea.
Dublarea sumei: Depunând și D100 pe Trimestrul IV, sistemul informatic al ANAF a înregistrat acea sumă ca o nouă obligație de plată (o datorie în plus). Când ai depus D101, sistemul a adunat-o din nou. Practic, te-ai declarat dator de două ori cu aceeași sumă.
Ce sunt „DIM”-urile (Diminuările): Sunt sume cu minus în Fișa de Rol. Ele apar de obicei când se procesează D101 și sistemul încearcă să regleze diferențele dintre ce ai declarat în cursul anului și definitivarea anuală. Nu trebuie să calculezi tu nimic din ele, apar automat.
De ce apar plățile defalcate (Pl): Sistemul ANAF stinge datoriile cronologic (pe principiul FIFO - primul venit, primul servit). Dacă ai avut fie și 1 leu penalitate veche sau o micro-diferență dintr-un trimestru anterior, când ai trimis suma mare prin bancă, ANAF a spart-o: a stins întâi mărunțișul vechi, iar restul sumei a împărțit-o pe restul obligațiilor. De aceea nu mai pușcă sumele la leu în fișă.
Trebuie să „ștergi” acea D100 depusă eronat pentru Trimestrul IV.
-Depune o Declarație 710 (Rectificativă) pentru Declarația 100 din Trimestrul IV, în care pui pe zero suma datorată.
-După procesare, acea datorie fictivă de 1500 lei va dispărea din sistem.
Apoi mergi la ANAF, la inspectorul care se ocupă de firma ta, ia cu tine: Somația, Fișa de rol, Extrasele de cont care dovedesc plata integrală și dovada depunerii D710 (rectificativa). Inspectorul va vedea eroarea și poate opri/suspenda procedura de executare silită pe loc în sistem.

Multumesc mult pentru mesaj. Am luat fisa de rol simplificata la rand, si am bifat totul. Diferenta nu a aparut de la D100 in Trim. 4, ci de la D101, care apare si ea inregistrata ca fiind de platit in intregime, insumand toate sumele aferente trimestrelor 1, 2, 3, 4. Am scris acum mesaj si am trimis online. Maine merg si la ei, desi ultima data nu m-au lasat sa intru, si nu am putut ajunge la inspector, nici sa aflu cine ar fi pe zona mea.

[ionescug551]

Am avut o situatie asemanatoare.Toate declaratiile /platile au fost depuse/platite la timp.Eroarea in cazul meu a fost ca la inceputul anului au fost facute plati gresite in contul punctului de lucru.Si m-am trezit cu sume mari in plus la punctul de lucru ,respectiv in minus la societatea mama.Si binenteles am primit somatie si indisponibilizarea sumei in cont.Am facut cerere de compensare,am reglat fisa ,am anuntat la serviciul 'Popriri',dar dupa 1 zi am fost executata de banca.Acum trebuie sa fac iar cerere de compensare si pentru ca vine termenul de plata impozit pe profit sa reglez cu suma ce va fi de plata la acest impozit.Eu am avut noroc pentru ca am ajuns la inspectorul de la fise dar,cind am cerut de la 'Ppopriri' o dovada pentru banca,raspunsul a fost:'se trimite la banci prin sistem,on line'.Dar ,nu in fiecare zi.Acesta este Anaful.S-a digitalizat,dar nu chiar in fiecare zi..

[ionescug551]

Va mai spun o perla a digitalizarii Anaf:Doua societati cu punct de lucru,depuse declaratiile una dupa alta;La o societate datele apar in fisa dupa o ora,la cealalta nici dupa 2 zile nu au aparut.(bineinteles,cu recipise fara erori).